Tá incháilitheacht phréimh an fhóirdheontais ACA bunaithe ar ioncam, gan sócmhainní
Is cuid thábhachtach de chuid "inacmhainne" den Acht um Chúram Inacmhainne (ACA) creidmheasanna cánach préimhe (aka fóirdheontais phréimhe). Gan iad, ní bheadh an chumhdach sa mhargadh aonair inacmhainne do go leor daoine.
Chun é seo a chur i bpeirspictíocht, coinnigh i gcuimhne gurb é an meánphraghas réamhfhóirdheontais do phleananna a ceannaíodh sa chéad dá mhí ó thréimhse chlárúcháin oscailte 2016 trí Healthcare.gov ná $ 408 in aghaidh an duine in aghaidh na míosa.
Ach is é an meánphraghas iar-fhóirdheontais ach $ 113 in aghaidh an duine in aghaidh na míosa. Agus tá 85 faoin gcéad de na daoine a chláraigh i bpleananna trí Healthcare.gov ag fáil fóirdheontais, mar atá 78 faoin gcéad de na daoine a chláraigh trí mhalartuithe stáit-stáit sna stáit nach n-úsáideann Healthcare.gov.
Is léir go gcuireann na fóirdheontais clúdach árachais sláinte i bhfad níos mó inrochtana go réalaíoch ná mar a bheadh sé ar shlí eile. Ach tá dearcadh bréagach ann go bhfuil fóirdheontais phréimhe Obamacare ina bhfoirm leasa, agus / nó nach mbaineann siad ach le teaghlaigh ioncaim íseal.
Cén fáth nach bhfuil Fóirdheontais Préimhe Gan Leas
Creidmheas cánach is ea na fóirdheontais - cé gur creidmheas cánach is féidir leat a dhéanamh roimh ré, íoctha go díreach le do chuideachta árachais sláinte, seachas fanacht chun éileamh a dhéanamh ar do thuairisceán cánach mar chreidmheasanna cánach eile. Agus feidhmíonn siad i bhfad mar an gcéanna le creidmheasanna cánach eile a chuireann teorainn le hincháilitheacht bunaithe ar ioncam - mar shampla, creidmheas an leasaithe agus creidmheas cánach linbh.
Tá cásanna eile buntáiste cánach - cosúil le asbhaintí ranníocaíochtaí traidisiúnta IRA má tá tú clúdaithe ag plean scoir ag an obair, ranníocaíochtaí Roth IRA, agus asbhaint úis iasachta do mhic léinn - níl siad ar fáil ach amháin má tá d'ioncam faoi bhun tairseach áirithe.
Ní bhíonn tithe sócmhainne ag fóirdheontais phréimhe , ach níl aon cheann de na samplaí thuasluaite de chreidmheasanna cánach teoranta ó thaobh ioncaim agus ranníocaíochtaí buntáiste cánach.
Ciallaíonn sé sin nach bhfuil do incháilitheacht don chreidmheas cánach ag brath ar an méid atá agat i sócmhainní cheana féin; braitheann sé ach ar an méid a thuilleann tú i rith na bliana.
Tá sé seo i gcodarsnacht leis na cláir cosúil le SNAP (Clár Cúnaimh Cothaithe Forlíontach), a bhfuil teorainneacha cáilitheachta bunaithe ar ioncam agus ar shócmhainní / acmhainní araon.
Tá fóirdheontais phréimhe faoin ACA ar fáil do theaghlaigh le hioncam suas le 400 faoin gcéad den leibhéal bochtaineachta. Maidir le teaghlach de cheathrar, is $ 97,000 é sin i 2016 (do chlúdach 2016, úsáidtear treoirlínte leibhéal bochtaineachta 2015). Is cinnte nach ioncam íseal ag aon stráice den samhlaíocht; leathnaíonn incháilitheacht fóirdheontais phréimh go maith isteach sa rang lár.
Ach Cad faoi Dhaoine Le Sócmhainní Substaintiúla?
Is é ceann de na saincheisteanna a eascraíonn uaireanta maidir le fóirdheontais phréimhe ná é a dhéanamh le hincháilitheacht do theaghlaigh ard-ghlan a bhfuil sócmhainní suntasacha acu ach ioncam bliantúil measartha. Is sampla amháin iad luath-éirithe pinsin; d'fhéadfadh go bhfuil siad sásta le blianta fada chun glanluach suntasach a shaothrú, agus tá siad ar scor anois - roimh aois 65 nuair a bhíonn Medicare ar fáil - agus an t-ioncam a chruthaigh a gcuid infheistíochtaí a mhaireachtáil. Mar thoradh air sin, d'fhéadfadh a n-ioncam a bheith go maith laistigh den raon incháilithe-incháilithe, in ainneoin go bhféadfadh sé go mbeadh sé de phunanna infheistíochta sé nó seacht bhfigiúr acu.
An bhfuil sé eiticiúil do na daoine seo fóirdheontais phréimhe ACA a úsáid? Tagann an topaic ar bhonn rialta ar éagsúlacht fóraim idirlín, agus go hiondúil tá daoine a éilíonn gur chóir do dhaoine a "gá" iad, nó gan daoine "bochta" amháin, a úsáid ach na fóirdheontais phréimhe.
Ach níl aon mhíniú loighciúil ag na héilimh seo. Is creidmheas cánach iad fóirdheontais phréimhe. Níl creidmheasanna cánach bunaithe ar "gá," tá siad bunaithe ar uimhreacha. Má cháilíonn tú bunaithe ar na rialacha IRS, cáilíonn tú - níl aon rud suibiachtúil faoi chreidmheasanna cánach.
Agus mar a luadh thuas, tá fóirdheontais phréimh ar fáil do theaghlaigh lár-ranna - níor ceapadh iad ach amháin do rollaí "bochta".
Má bhí sé beartaithe ag na lucht dlí a scríobh an ACA le haghaidh fóirdheontais phréimhe chun tástálacha sócmhainne (ie, cosúil le SNAP, nó incháilitheacht Medicaid a bheith acu do dhaoine aosta a dteastaíonn cúram tí altranais), bheadh siad san áireamh agus d'fhéadfaidís fós cinneadh a dhéanamh ag an bpointe seo sa todhchaí.
Ach go gcuirfeadh tástálacha sócmhainne córas casta cheana féin níos mó ná sin, agus go gcuirfeadh sé cuspóir na ndlítheoirí i bhfeidhm, ba é a bhí ann ná líon na ndaoine is féidir a fháil isteach sna linnte riosca árachais sláinte d'fhonn an ráta gan árachas agus an riosca sláinte a scaipeadh chomh maith le linn chomh leathan agus is féidir.
Mar thoradh air sin, ní mór dúinn fóirdheontais phréimhe a fheidhmiú i bhfad mar an gcéanna le creidmheasanna cánach eile teoranta ó thaobh ioncaim a bhaineann le cuid mhór den rang lár. Níl aon ní le hincháilitheacht do na creidmheasanna cánach sin le sócmhainní, agus gach rud le déanamh le hioncam. Ar ndóigh, tá sé mí-eiticiúil - agus mídhleathach - d'ioncam a nochtadh d'fhonn cáiliú le haghaidh creidmheasanna cánach. Ach chomh fada agus a bhíonn tú ag tuairisciú go cruinn ar d'ioncam chuig an IRS, níl aon rud mí-eiticiúil faoi chreidmheasanna cánach a ghlacadh nuair a cháilíonn tú dóibh.
Go hiontach go leor, níl sé annamh éisteacht le daoine a éileamh go bhfuil sé mí-eiticiúil go n-éilítear, mar shampla, an creidmheas cánach linbh nó creidmheas an leasaithe nuair a bhíonn sócmhainní substaintiúla ag an gcomhadóir cánach atá i gceist. Ach chun críocha praiticiúla go léir, níl aon difríocht idir na creidmheasanna cánach sin agus an creidmheas cánach préimhe, ach amháin ar an bhfíric gur féidir an creidmheas cánach préimhe a dhéanamh roimh ré i gcaitheamh na bliana, agus ansin réitigh sé ar do thuairisceán cánach .
Tá sé neamhchoitianta freisin do dhuine ar bith a cheistiú cé acu ba chóir do theaghlaigh ard-ghlan a bheith incháilithe d'árachas sláinte urraithe ag fostóirí (an chuid is mó), in ainneoin go bhfuil buntáistí cánach go mór ag na pleananna sin. De réir tuairisc CBO 2016, táthar ag súil go gcaithfidh an rialtas $ 3.6 billiún a chaitheamh le hárachas urraithe ó fhostóirí ó 2017 go 2026 (mar gheall ar eisiamh préimheanna ó cháin ioncaim agus párolla), ach níl ach ceathrú cuid den mhéid sin ar fhóirdheontais phréimhe don margadh aonair.
Ar an dóchúlacht go léir, is é an polarú polaitiúil ar fud an ACA an chúis atá leis na míthuiscintí faoi na fóirdheontais phréimhe a bheith ina bhfoirm leasa, nuair is creidmheas cánach teoranta ioncaim iad, díreach cosúil le daoine eile a bhí ann cheana féin roimh an ACA.
Má tá tú incháilithe le haghaidh Creidmheas Cánach, Tóg é
Go hachomair, ní gá duit a bheith buartha go bhfuil sé mí-eiticiúil d'fhóirdheontas préimhe a éileamh toisc go bhfuil ubh nead substaintiúil agat. Is creidmheas cánach é, díreach mar aon chreidmheas cánach eile. Is éard atá i gceist le cuntasóirí a fhógairt go bhfaighidh siad gach creidmheas agus asbhaint cánach is féidir leat, agus bíonn tuisceana cánach ag tuiscint aon bhriseadh a fhaigheann siad ar a dtuairisceán cánach.
Cibé an bhfuil sé ag baint as rudaí mar ús morgáiste, ranníocaíochtaí HSA, ús iasachta do mhic léinn, nó ranníocaíochtaí IRA, nó creidmheasanna cánach a éileamh mar chreidmheas creidmheasa nó creidmheas cánach préimhe, tá an chuid is mó de na comhdaitheoirí cánach ró-sásta deireadh a chur le bille cánach iomlán níos ísle. Agus ag deireadh an lae, is é sin an creidmheas cánach préimh go léir a dhéanann.
Is féidir leat fanacht chun an Fóirdheontas a éileamh ar do Tuairisceán Cánach
I gcás roinnt daoine le sócmhainní suntasacha, b'fhéidir go mbraitheann siad níos compordaí - agus go mbeadh siad ar an eolas - praghas iomlán a íoc le haghaidh árachas sláinte i rith na bliana (ag glacadh leis gur féidir leat é sin a dhéanamh) agus ansin an creidmheas cánach préimh a éileamh ar do thuairisceán cánach ag baint úsáide as Foirm 8962 .
Chomh fada agus a cheannaíonn tú do chlúdach tríd an malartú (níl na pleananna malairte malartacha incháilithe do chreidmheasanna cánach préimhe), tá siad incháilithe don chreidmheas cánach atá bunaithe ar d'ioncam agus ar chostas an phlean tagarmhairc i do cheantar i gcoibhneas le d'ioncam, agus na ceanglais incháilitheachta eile a bhaineann leis an gcreidmheas cánach préimhe a chomhlíonadh , is féidir leat do chreidmheas cánach a éileamh roimh ré (ie, íoctha go díreach le d'iompróir árachais sláinte gach mí), nó ar do thuairisceán cánach díreach mar a bheadh aon chreidmheas cánach eile agat.
Ach ar bhealach ar bith, cinnte nach bhfuil aon rud mí-eiticiúil maidir leis an gcreidmheas cánach préimh a éileamh má dhéanann d'ioncam tú incháilithe air. Níl cuid de na sócmhainní mar chuid den chothromóid.